| 索引号： | g873308-0601-2024-0009 | 主题分类： | |
| 发布机构： | 三公 彭家桥街道 | 生成日期： | 2024-10-09 14:47 |
| 文件编号： | 有效性： | ||
| 公开范围： | 公开方式： |
三公 彭家桥街道办事处2023年度部门决算（草案）
目 录
第一部分 三公 彭家桥街道办事处概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。
第一部分 三公 彭家桥街道办事处概况
一、部门主要职责
(一)宣传、贯彻党的路线方针政策和执行国家、省、市有关基层社会治理工作的法律、法规、规章及区人民政府的决定和命令。
(二)加强党的建设。落实基层党建工作责任制，统筹推进城市基层党建工作，实现党的组织和工作全覆盖，提高党建工作的有效性。落实全面从严治党政治责任，落实意识形态工作责任，负责辖区宣传思想和精神文明建设。
(三)统筹区域发展。统筹落实关于辖区发展的重大决策，参与辖区建设规划和公共服务设施布局，做好统计调查及税收保障等工作，推动辖区健康、有序、可持续发展。
(四)组织公共服务。组织实施与居民生活密切相关的各项公共服务，贯彻落实教育科技体育、民政、人力资源和社会保障、文化旅游、卫生健康、退役军人事务管理服务等领域相关政策法规。
(五)实施综合管理。组织领导和综合协调辖区内城市管理、人口管理、文明创建等地区性、综合性社会管理工作。承担街道环境保护、物业监管相关工作职责。统筹协调和考核督办涉及多个职能部门的综合性事项实施，对职能部门派驻机构工作考核和人事任免提出意见和建议。
(六)监督专业管理。组织实施辖区综合行政执法，统一指挥调度派驻执法机构开展执法活动，并组织开展群众监督和社会监督。
(七)动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和社区居民等社会力量参与社区治理,引导、整合辖区内各种社会力量为区域发展服务。
(八)指导社区自治。指导社区居委会建设，健全自治平台,组织社区居民和单位参与社区建设和管理。
(九)维护公共安全。负责辖区社会治安综合治理、安全生产监督管理、应急管理等工作，开展平安建设，处理群众来信来访，反映社情民意，化解矛盾纠纷,维护社会和谐稳定。
(十)完成区委、区政府交办的其他任务。
二、机构设置及人员情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：
|
序号 |
单位名称 |
预算级次 |
|
1 |
三公 彭家桥街道办事处 |
一级 |
|
|
|
|
本部门年末在职人员52人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员23人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人。
第二部分 2023年度部门决算表
收入支出决算总表
|
草案01表 |
|||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|||||||
|
收入 |
支出 |
||||||||
|
项 目 |
行次 |
年初 预算数 |
全年 预算数 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
年初 预算数 |
全年 预算数 |
决算数 |
|
栏 次 |
1 |
2 |
3 |
栏 次 |
4 |
5 |
6 |
||
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
480.330 |
2867.55 |
2335.83 |
一、一般公共服务支出 |
32 |
342.6711 |
1173.03 |
932.18 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
0 |
89.88 |
84.05 |
二、外交支出 |
33 |
0 |
0 |
0 |
|
三、国有资本经营预算财政拨款收入 |
3 |
0 0 00 |
135.78 |
135.78 |
三、国防支出 |
34 |
0 0 00 |
0.1 |
0.1 |
|
四、上级补助收入 |
4 |
0 |
0 |
0 |
四、公共安全支出 |
35 |
0 |
0 |
0 |
|
五、事业收入 |
5 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
五、教育支出 |
36 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|
六、经营收入 |
6 |
0 0 00 |
0 |
0 |
六、科学技术支出 |
37 |
0 0 00 |
0 |
0 |
|
七、附属单位上缴收入 |
7 |
0 |
0 |
0 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
38 |
0 |
14.6 |
1.92 |
|
八、其他收入 |
8 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
八、社会保障和就业支出 |
39 |
60.85 |
676.01 |
631.7 |
|
9 |
0 0 00 |
0 |
0 |
九、卫生健康支出 |
40 |
0 |
76.02 |
65.84 |
|
|
10 |
0 |
0 |
0 |
十、节能环保支出 |
41 |
0 0 00 |
802.53 |
709.94 |
|
|
11 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
十一、城乡社区支出 |
42 |
0 |
0 |
0 |
|
|
12 |
0 0 00 |
0 |
0 |
十二、农林水支出 |
43 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|
|
13 |
0 |
0 |
0 |
十三、交通运输支出 |
44 |
0 0 00 |
0 |
0 |
|
|
14 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
十四、资源勘探工业信息等支出 |
45 |
0 |
0 |
0 |
|
|
15 |
0 0 00 |
0 |
0 |
十五、商业服务业等支出 |
46 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|
|
16 |
0 |
0 |
0 |
十六、金融支出 |
47 |
0 0 00 |
0 |
0 |
|
|
17 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
十七、援助其他地区支出 |
48 |
0 |
0 |
0 |
|
|
18 |
0 0 00 |
0 |
0 |
十八、自然资源海洋气象等支出 |
49 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|
|
19 |
0 |
0 |
0 |
十九、住房保障支出 |
50 |
76.81 |
7681 |
76.81 |
|
|
20 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
二十、粮油物资储备支出 |
51 |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
0 0 00 |
0 |
0 |
二十一、国有资本经营预算支出 |
52 |
142.44 |
135.78 |
135.78 |
|
|
22 |
0 |
0 |
0 |
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
53 |
0 |
0 |
0 |
|
|
23 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
二十三、其他支出 |
54 |
0 |
138.32 |
1.4 |
|
|
24 |
0 0 00 |
0 |
0 |
二十四、债务还本支出 |
55 |
0 0 00 |
0 |
0 |
|
|
25 |
0 |
0 |
0 |
二十五、债务付息支出 |
56 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|
|
26 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
57 |
0 |
0 |
0 |
|
|
本年收入合计 |
27 |
480.33 |
3093.21 |
2555.66 |
本年支出合计 |
58 |
0 0 00 |
0 |
0 |
|
使用非财政拨款结余 |
28 |
0 |
0 |
0 |
结余分配 |
59 |
0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|
年初结转和结余 |
29 |
142.44 |
0 0 00 |
0 0 00 |
年末结转和结余 |
60 |
0 |
0 |
0 |
|
30 |
61 |
||||||||
|
总计 |
31 |
622.77 |
3093.21 |
2555.6 |
总计 |
62 |
622.77 |
3093.21 |
2555.66 |
|
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 |
|||||||||
收入决算表
|
草案02表 |
|||||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|||||||||
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
合计 |
2555.66 |
2555.66 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2010199 |
其他人大事务支出 |
2.5 |
2.5 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2010301 |
行政运行 |
556.3 |
556.3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
273.7 |
273.7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2010505 |
专项统计业务 |
9.6 |
9.6 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2012902 |
一般行政管理事务 |
0.2 |
0.2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2013199 |
其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 |
41.7 |
41.7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
37.0 |
37.0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2013399 |
其他宣传事务支出 |
1.4 |
1.4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2013899 |
其他市场监督管理事务 |
9.8 |
9.8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2039999 |
其他国防支出 |
0.1 |
0.1 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
1.9 |
1.9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2080199 |
其他人力资源和社会保障管理事务支出 |
83.6 |
83.6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2080502 |
事业单位离退休 |
3.6 |
3.6 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
47.0 |
47.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2080799 |
其他就业补助支出 |
1.3 |
1.3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2080899 |
其他优抚支出 |
13.6 |
13.6 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2080902 |
军队移交政府的离退休人员安置 |
234.6 |
234.6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2081002 |
老年福利 |
207.0 |
207.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2081006 |
养老服务 |
2.0 |
2.0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2081107 |
残疾人生活和护理补贴 |
23.4 |
23.4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
3.2 |
3.2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2082001 |
临时救助支出 |
0.2 |
0.2 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
12.2 |
12.2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2100199 |
其他卫生健康管理事务支出 |
65.8 |
65.8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2120199 |
其他城乡社区管理事务支出 |
489.0 |
489.0 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2120501 |
城乡社区环境卫生 |
53.1 |
53.1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2120803 |
城市建设支出 |
84.1 |
84.1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2129999 |
其他城乡社区支出 |
83.7 |
83.7 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
2210201 |
住房公积金 |
76.8 |
76.8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2230105 |
国有企业退休人员社会化管理补助支出 |
135.8 |
135.8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2299999 |
其他支出 |
1.4 |
1.4 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
0 0 00 |
|||
|
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。 |
|||||||||||
支出决算表
|
草案03表 |
|||||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|||||||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
合计 |
2555.7 |
954.9 |
1600.8 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
2010199 |
其他人大事务支出 |
2.5 |
2.5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2010301 |
行政运行 |
556.3 |
539.4 |
16.9 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
273.7 |
16.0 |
257.7 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2010505 |
专项统计业务 |
9.6 |
0 |
9.6 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2012902 |
一般行政管理事务 |
0.2 |
0 |
0.2 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2013199 |
其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 |
41.7 |
0.1 |
41.6 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
37.0 |
0 |
37.0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2013399 |
其他宣传事务支出 |
1.4 |
0 |
1.4 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2013899 |
其他市场监督管理事务 |
9.8 |
0 |
9.8 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2039999 |
其他国防支出 |
0.1 |
0 |
0.1 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
1.9 |
0 |
1.9 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2080199 |
其他人力资源和社会保障管理事务支出 |
83.6 |
80.7 |
2.9 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2080502 |
事业单位离退休 |
3.6 |
2.9 |
0.6 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
47.0 |
47.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2080799 |
其他就业补助支出 |
1.3 |
0 |
1.3 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2080899 |
其他优抚支出 |
13.6 |
0 |
13.6 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2080902 |
军队移交政府的离退休人员安置 |
234.6 |
104.2 |
130.4 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2081002 |
老年福利 |
207.0 |
0 |
207.0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2081006 |
养老服务 |
2.0 |
0 |
2.0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2081107 |
残疾人生活和护理补贴 |
23.4 |
0 |
23.4 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
3.2 |
1.0 |
2.2 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2082001 |
临时救助支出 |
0.2 |
0 |
0.2 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
12.2 |
0 |
12.2 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2100199 |
其他卫生健康管理事务支出 |
65.8 |
3.9 |
61.9 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2120199 |
其他城乡社区管理事务支出 |
489.0 |
25.8 |
463.2 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2120501 |
城乡社区环境卫生 |
53.1 |
53.1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2120803 |
城市建设支出 |
84.1 |
0 |
84.1 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2129999 |
其他城乡社区支出 |
83.7 |
0 |
83.7 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2210201 |
住房公积金 |
76.8 |
76.8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2230105 |
国有企业退休人员社会化管理补助支出 |
135.8 |
0 |
135.8 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2299999 |
其他支出 |
1.4 |
1.4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。 |
|||||||||||
财政拨款收入支出决算总表
|
草案04表 |
||||||||||||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
||||||||||||||||
|
收 入 |
支 出 |
|||||||||||||||||
|
项 目 |
行次 |
年初预算数 |
全年预算数 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
年初预算数 |
全年预算数 |
决算数 |
|||||||||
|
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
小计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
|||||||
|
栏 次 |
1 |
2 |
3 |
栏 次 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
||
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
480.3 |
2867.6 |
2335.8 |
一、一般公共服务支出 |
33 |
342.7 |
342.7 |
0.0 |
0.0 |
1173.0 |
1173.0 |
0.0 |
0.0 |
932.2 |
932.2 |
0 |
0 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
0.0 |
89.9 |
84.1 |
二、外交支出 |
34 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
3 |
135.8 |
135.8 |
三、国防支出 |
35 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.1 |
0.1 |
0.0 |
0.0 |
0.1 |
0.1 |
0 |
0 |
|
|
4 |
四、公共安全支出 |
36 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5 |
五、教育支出 |
37 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6 |
六、科学技术支出 |
38 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
7 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
14.6 |
14.6 |
0.0 |
0.0 |
1.9 |
1.9 |
0 |
0 |
||||
|
8 |
八、社会保障和就业支出 |
40 |
60.9 |
60.9 |
0.0 |
0.0 |
676.0 |
676.0 |
0.0 |
0.0 |
631.7 |
631.7 |
0 |
0 |
||||
|
9 |
九、卫生健康支出 |
41 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
76.0 |
76.0 |
0.0 |
0.0 |
65.8 |
65.8 |
0 |
0 |
||||
|
10 |
十、节能环保支出 |
42 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
11 |
十一、城乡社区支出 |
43 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
802.5 |
712.7 |
89.9 |
0.0 |
709.9 |
625.9 |
84.1 |
0 |
||||
|
12 |
十二、农林水支出 |
44 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
13 |
十三、交通运输支出 |
45 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
14 |
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
15 |
十五、商业服务业等支出 |
47 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
16 |
十六、金融支出 |
48 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
17 |
十七、援助其他地区支出 |
49 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18 |
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
19 |
十九、住房保障支出 |
51 |
76.8 |
76.8 |
0.0 |
0.0 |
76.8 |
76.8 |
0.0 |
0.0 |
76.8 |
76.8 |
0 |
0 |
||||
|
20 |
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
21 |
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
142.4 |
0.0 |
142.4 |
135.8 |
0.0 |
0.0 |
135.8 |
135.8 |
0 |
0 |
135.8 |
|||||
|
22 |
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
23 |
二十三、其他支出 |
55 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
138.3 |
138.3 |
0.0 |
0.0 |
1.4 |
1.4 |
0 |
0 |
||||
|
24 |
二十四、债务还本支出 |
56 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
25 |
二十五、债务付息支出 |
57 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
26 |
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
本年收入合计 |
27 |
480.3 |
3093.2 |
2555.7 |
本年支出合计 |
59 |
622.8 |
480.3 |
0.0 |
142.4 |
3093.2 |
2867.6 |
89.9 |
135.8 |
2555.7 |
2335.8 |
84.1 |
135.8 |
|
年初财政拨款结转和结余 |
28 |
142.4 |
0 |
0.0 |
年末财政拨款结转和结余 |
60 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
29 |
0.0 |
0 |
0 |
61 |
|||||||||||||
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
30 |
0.0 |
0 |
0 |
62 |
|||||||||||||
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
31 |
142.4 |
0 |
0.0 |
63 |
|||||||||||||
|
总计 |
32 |
622.8 |
3093.2 |
2555.7 |
总计 |
64 |
622.8 |
480.3 |
0.0 |
142.4 |
3093.2 |
2867.6 |
89.9 |
135.8 |
2555.7 |
2335.8 |
84.1 |
135.8 |
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
||||||||||||||||||
一般公共预算财政拨款支出决算表
|
草案05表 |
||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
||||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
||
|
合计 |
2335.8 |
954.9 |
1380.9 |
|||||
|
2010199 |
其他人大事务支出 |
2.5 |
2.5 |
0.0 |
||||
|
2010301 |
行政运行 |
556.3 |
539.4 |
16.9 |
||||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
273.7 |
16.0 |
257.7 |
||||
|
2010505 |
专项统计业务 |
9.6 |
0.0 |
9.6 |
||||
|
2012902 |
一般行政管理事务 |
0.2 |
0.0 |
0.2 |
||||
|
2013199 |
其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 |
41.7 |
0.1 |
41.6 |
||||
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
37.0 |
0.0 |
37.0 |
||||
|
2013399 |
其他宣传事务支出 |
1.4 |
0.0 |
1.4 |
||||
|
2013899 |
其他市场监督管理事务 |
9.8 |
0.0 |
9.8 |
||||
|
2039999 |
其他国防支出 |
0.1 |
0.0 |
0.1 |
||||
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
1.9 |
0.0 |
1.9 |
||||
|
2080199 |
其他人力资源和社会保障管理事务支出 |
83.6 |
80.7 |
2.9 |
||||
|
2080502 |
事业单位离退休 |
3.6 |
2.9 |
0.6 |
||||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
47.0 |
47.0 |
0.0 |
||||
|
2080799 |
其他就业补助支出 |
1.3 |
0.0 |
1.3 |
||||
|
2080899 |
其他优抚支出 |
13.6 |
0.0 |
13.6 |
||||
|
2080902 |
军队移交政府的离退休人员安置 |
234.6 |
104.2 |
130.4 |
||||
|
2081002 |
老年福利 |
207.0 |
0.0 |
207.0 |
||||
|
2081006 |
养老服务 |
2.0 |
0.0 |
2.0 |
||||
|
2081107 |
残疾人生活和护理补贴 |
23.4 |
0.0 |
23.4 |
||||
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
3.2 |
1.0 |
2.2 |
||||
|
2082001 |
临时救助支出 |
0.2 |
0.2 |
|||||
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
12.2 |
0.0 |
12.2 |
||||
|
2100199 |
其他卫生健康管理事务支出 |
65.8 |
3.9 |
61.9 |
||||
|
2120199 |
其他城乡社区管理事务支出 |
489.0 |
25.8 |
463.2 |
||||
|
2120501 |
城乡社区环境卫生 |
53.1 |
53.1 |
0.0 |
||||
|
2129999 |
其他城乡社区支出 |
83.7 |
0.0 |
83.7 |
||||
|
2210201 |
住房公积金 |
76.8 |
76.8 |
0.0 |
||||
|
2299999 |
其他支出 |
1.4 |
1.4 |
0.0 |
||||
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 |
||||||||
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
草案06表 |
||||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
||||||||
|
人员经费 |
公用经费 |
|||||||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
||
|
301 |
工资福利支出 |
818.8 |
302 |
商品和服务支出 |
116.8 |
307 |
债务利息及费用支出 |
0 |
||
|
30101 |
基本工资 |
91.9 |
30201 |
办公费 |
8.3 |
30701 |
国内债务付息 |
0 |
||
|
30102 |
津贴补贴 |
43.7 |
30202 |
印刷费 |
0 |
30702 |
国外债务付息 |
0 |
||
|
30103 |
奖金 |
283.1 |
30203 |
咨询费 |
0 |
30703 |
国内债务发行费用 |
0 |
||
|
30106 |
伙食补助费 |
0 |
30204 |
手续费 |
0 |
30704 |
国外债务发行费用 |
0 |
||
|
30107 |
绩效工资 |
32.5 |
30205 |
水费 |
0.4 |
310 |
资本性支出 |
1.2 |
||
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
36.6 |
30206 |
电费 |
12.6 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
0 |
||
|
30109 |
职业年金缴费 |
22.9 |
30207 |
邮电费 |
3.5 |
31002 |
办公设备购置 |
1.2 |
||
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
32.6 |
30208 |
取暖费 |
0 |
31003 |
专用设备购置 |
0 |
||
|
30111 |
公务员医疗补助缴款 |
22.1 |
30209 |
物业管理费 |
10 |
31005 |
基础设施建设 |
0 |
||
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
15.5 |
30211 |
差旅费 |
8 |
31006 |
大型修缮 |
0 |
||
|
30113 |
住房公积金 |
139.1 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
0 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
0 |
||
|
30114 |
医疗费 |
0 |
30213 |
维修（护）费 |
0.9 |
31008 |
物资储备 |
0 |
||
|
30199 |
其他工资福利支出 |
98.9 |
30214 |
租赁费 |
2.5 |
31009 |
土地补偿 |
0 |
||
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
18 |
30215 |
会议费 |
0 |
31010 |
安置补助 |
0 |
||
|
30301 |
离休费 |
0 |
30216 |
培训费 |
0 |
310111 |
地上附着物和青苗补偿 |
0 |
||
|
30302 |
退休费 |
10.5 |
30217 |
公务接待费 |
0 |
31012 |
拆迁补偿 |
0 |
||
|
30303 |
退职（役）费 |
0 |
30218 |
专用材料费 |
0.4 |
31013 |
公务用车购置 |
0 |
||
|
30304 |
抚恤金 |
0 |
30224 |
被装购置费 |
0 |
31019 |
其他交通工具购置 |
0 |
||
|
30305 |
生活补贴 |
0 |
30225 |
专用燃料费 |
0 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
0 |
||
|
30306 |
救济费 |
0 |
30226 |
劳务费 |
21.3 |
31022 |
无形资产购置 |
0 |
||
|
30307 |
医疗费补助 |
0 |
30227 |
委托业务费 |
20.9 |
31099 |
其他资本性支出 |
0 |
||
|
30308 |
助学金 |
0 |
30228 |
工会经费 |
20.5 |
312 |
对企业补助 |
0 |
||
|
30309 |
奖励金 |
4 |
30229 |
福利费 |
5.3 |
31201 |
资本金注入 |
0 |
||
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
0 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
0 |
31203 |
政府投资基金股权投资 |
0 |
||
|
30311 |
代缴社会保险费 |
0 |
30239 |
其他交通费用 |
0 |
31204 |
费用补贴 |
0 |
||
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
3.6 |
30240 |
税金及附加费用 |
0 |
31205 |
利息补贴 |
0 |
||
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
2.3 |
31299 |
其他对企业补助 |
0 |
|||||
|
399 |
其他支出 |
0 |
||||||||
|
39907 |
国家赔偿费用支出 |
0 |
||||||||
|
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
0 |
||||||||
|
39909 |
经常性赠与 |
0 |
||||||||
|
39910 |
资本性赠与 |
0 |
||||||||
|
39999 |
其他支出 |
0 |
||||||||
|
人员经费合计 |
836.8 |
公用经费合计 |
118 |
|||||||
|
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 |
||||||||||
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
|
草案07表 |
|||||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
|||||||||
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
|||||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
合计 |
0 |
84.1 |
0 |
0 |
84.1 |
0 |
|||||
|
2120803 |
城市建设支出 |
0 |
84.1 |
0 |
0 |
84.1 |
0 |
||||
|
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 2.当本表数据为空时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。 |
|||||||||||
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
|
草案08表 |
||||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
||||||
|
项 目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
||
|
合计 |
135.78 |
135.78 |
||||||
|
2230105 |
国有企业退休人员社会化管理补助支出 |
135.78 |
135.78 |
|||||
|
注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 2.当本表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。 |
||||||||
财政拨款“三公”经费支出决算表
|
草案09表 |
||||||
|
单位： |
2023年度 |
金额单位：万元 |
||||
|
项目 |
栏次 |
年初预算数 |
全年预算数 |
决算数 |
||
|
行次 |
1 |
2 |
3 |
|||
|
一、“三公”经费支出 |
1 |
5 |
5 |
0 |
||
|
1.因公出国（境）费 |
2 |
|||||
|
2.公务用车购置及运行维护费 |
3 |
|||||
|
（1）公务用车购置费 |
4 |
|||||
|
（2）公务用车运行维护费 |
5 |
|||||
|
3.公务接待费 |
6 |
5 |
5 |
0 |
||
|
（1）国内接待费 |
7 |
—— |
—— |
|||
|
其中：外事接待费 |
8 |
—— |
—— |
|||
|
（2）国（境）外接待费 |
9 |
—— |
—— |
|||
|
二、相关统计数 |
10 |
—— |
—— |
—— |
||
|
1.因公出国（境）团组数（个） |
11 |
—— |
—— |
|||
|
2.因公出国（境）人次数（人） |
12 |
—— |
—— |
|||
|
3.公务用车购置数（辆） |
13 |
—— |
—— |
|||
|
4.公务用车保有量（辆） |
14 |
—— |
—— |
|||
|
5.国内公务接待批次（个） |
15 |
—— |
—— |
|||
|
其中：外事接待批次（个） |
16 |
—— |
—— |
|||
|
6.国内公务接待人次（人） |
17 |
—— |
—— |
|||
|
其中：外事接待人次（人） |
18 |
—— |
—— |
|||
|
7.国（境）外公务接待批次（个） |
19 |
—— |
—— |
|||
|
8.国（境）外公务接待人次（人） |
20 |
—— |
—— |
|||
|
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出。 |
||||||
国有资产占用情况表
|
草案10表 |
||||
|
部门： |
2023年度 |
单位：台、辆、套 |
||
|
项 目 |
栏次 |
决算数 |
||
|
一、车辆数合计(台、辆) |
1 |
|||
|
1.副部（省）级及以上领导用车 |
2 |
|||
|
2.主要负责人用车 |
3 |
|||
|
3.机要通信用车 |
4 |
|||
|
4.应急保障用车 |
5 |
|||
|
5.执法执勤用车 |
6 |
|||
|
6.特种专业技术用车 |
7 |
|||
|
7.离退休干部服务用车 |
8 |
|||
|
8.其他用车 |
9 |
|||
|
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套) |
10 |
|||
|
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。 |
||||
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2023年度收入总计2555.66万元，其中年初结转和结余142.44万元，比上年减少460.47万元，下降76.37%；本年收入合计2555.66万元，比上年减少1469.72万元，下降42.94%，主要原因：防疫经费收入减少。
本年收入的具体构成：财政拨款收入2555.66万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2023年度支出总计2555.66万元，其中本年支出合计2555.66万元，比上年减少1469.72万元，下降36.51%，主要原因：防疫经费支出减少；结余分配0万元，比上年增加0万元，增长0%；年末结转和结余0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因：以收定支，没有结余。
本年支出的具体构成：基本支出954.89万元，占37.36%；项目支出1600.77万元，占62.64%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数622.77万元，决算数2555.66万元，完成年初预算的410.37%。其中：
（一）一般公共服务支出（类）年初预算数342.67万元，决算数932.18万元，完成年初预算的272.03%。预决算差异主要原因：支付光明社区整体改造项目进度款。
（二）国防支出（类）年初预算数0万元，决算数0.1万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：支付2022年度大学生征兵奖励金。
（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数0万元，决算数14.6万元，完成年初预算的%。预决算差异主要原因：支付文化站免开资金。
（四）社会保障和就业支出（类）年初预算数60.85万元，决算数631.73万元，完成年初预算的1038.18%。预决算差异主要原因：发放高龄老人补贴、无军籍人员工资等代发款。
（五）卫生健康支出（类）年初预算数0万元，决算数65.84万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：支付疫情期间消杀费用。
（六）城乡社区支出（类）年初预算数0万元，决算数709.94万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：支付光明社区整体改造项目进度款。
（七）住房保障支出（类）年初预算数76.81万元，决算数76.81万元，完成年初预算的100%。
（八）国有资本经营预算支出（类）年初预算数142.44万元，决算数135.78万元，完成年初预算的95.32%。预决算差异主要原因：支付光明社区整体改造采购设备款项。
（九）其他支出（类）年初预算数0万元，决算数138.32万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：支付文教北路农贸市场沿线小区拆除违章费用。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 954.89万元，其中：
（一）工资福利支出818.85万元，比上年增加346.39万元，增长73.32%，主要原因：发放无军籍人员工资和绩效。
（二）商品和服务支出116.84万元，比上年减少724.87万元，下降86.12%，主要原因：防疫经费减少。
（三）对个人和家庭补助支出18万元，比上年减少22.05万元，增长下降55.06%，主要原因：代发款支出减少。
（四）资本性支出1.2万元，比上年减少3.53万元，下降74.63%，主要原因：光明社区整体改造项目进度款。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数5万元，决算数0万元，完成全年预算的0%；决算数比上年增加0万元，增长0%，其中：
（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%。决算数较上年保持不变。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，其中：
公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%。决算数较上年保持不变。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%。决算数较上年保持不变。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。
（三）公务接待费全年预算数5万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：落实上级要求，零接待。决算数较上年保持不变。全年国内公务接待0批，累计接待0人次。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出118.04万元，决算数比上年减少728.4万元，下降86.04%，主要原因：统计口径不同，代发款列入项目支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额29.49万元，其中：政府采购货物支出23.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.86万元。授予中小企业合同金额29.49万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额29.49万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截止2023年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产站占用情况表》。本部门无相关资产。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金 1013.07万元，占项目支出总额的63.29%。
组织对“光明社区整体升级改造”、“代管人员”、“企业扶持资金”等三个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出877.29万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出135.78万元。从评价情况看，三公 彭家桥街道办事处项目总体得分为98分，评价结果为“优”。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2335.83万元，政府性基金预算支出84.05万元。从评价情况看，2023年度部门整体支出绩效自评得分为：97.9分，绩效评价等级为“优”。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
本部门“光明社区整体升级改造项目”、“企业扶持资金” 项目支出绩效自评结果如下：
光明社区整体改造项目评价情况
运用由评价组研发并通过内部论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目进行客观评价，最终评分结果：项目总得分为98分，绩效评级为“优”。
彭家桥街道办彭家桥街道光明社区整体升级改造项目绩效评价得分一览表
|
一级指标 |
二级指标 |
权重 |
得分 |
|
决策指标 |
项目立项 |
5 |
5 |
|
绩效目标 |
4 |
2 |
|
|
资金投入 |
6 |
6 |
|
|
过程指标 |
资金管理 |
9 |
9 |
|
组织实施 |
6 |
6 |
|
|
产出指标 |
产出数量 |
15 |
15 |
|
产出质量 |
10 |
10 |
|
|
产出时效 |
5 |
5 |
|
|
产出成本 |
5 |
5 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
20 |
20 |
|
可持续影响 |
5 |
5 |
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
98 |
|
评价组通过资料收集、财务核查、现场调研等方式了解彭家桥街道光明社区整体升级改造项目基本情况及实施情况，项目项目整体进展情况良好，按时完成了光明社区整体升级改造；但存在绩效目标及指标设置不够合理、不清晰等问题。
街办代管人员评价情况
运用由评价组研发并通过内部论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，对街办代管人员项目进行客观评价，最终评分结果：项目总得分为97分，绩效评级为“优”。
彭家桥街道办街办代管人员项目绩效评价得分一览表
|
二级指标 |
权重 |
得分 |
|
|
决策指标 |
项目立项 |
5 |
5 |
|
绩效目标 |
4 |
2 |
|
|
资金投入 |
6 |
5 |
|
|
过程指标 |
资金管理 |
9 |
9 |
|
组织实施 |
6 |
6 |
|
|
产出指标 |
产出数量 |
15 |
15 |
|
产出质量 |
10 |
10 |
|
|
产出时效 |
5 |
5 |
|
|
产出成本 |
5 |
5 |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
10 |
10 |
|
社会效益 |
10 |
10 |
|
|
可持续影响 |
5 |
5 |
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
97 |
|
评价组通过资料收集、财务核查、现场调研等方式了解街办代管人员项目基本情况及实施情况，项目项目整体进展情况良好，完成了街办代管人员经费补助发放工作；但存在绩效目标及指标设置不够合理的情况。
（三）部门评价项目绩效评价情况。
“光明社区整体升级改造项目”、“街办代管人员”项目部门评价报告见第五部分附件。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款收入：指上级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
二、支出科目
（一）基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三、相关专业名词
（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。
为深入贯彻落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共三公 委 三公(中国)官方网站 关于全面实施预算绩效管理的意见》（东发〔2019〕12号）、《三公 财政局关于开展2023年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》等文件精神，为强化预算支出主体责任，提高财政资源配置和使用效率。评价组根据绩效评价有关文件及相关规定，按照绩效评价工作的一般准则，对“彭家桥街道光明社区整体升级改造项目”资金使用及其效果开展部门绩效评价工作并形成绩效评价报告如下：
彭家桥街道光明社区位于城市的核心区域，是居民生活、工作的重要聚集地。然而，随着城市的发展和居民生活水平的提高，社区的基础设施、环境和服务已逐渐无法满足居民日益增长的需求。因此，对光明社区进行整体升级改造显得尤为迫切和重要。
首先，光明社区的基础设施已经老化，无法满足现代居民的生活需求。许多建筑、道路、排水等设施年久失修，存在安全隐患，给居民的生活带来不便。通过整体升级改造，可以更新这些设施，提高社区的安全性和舒适度。
其次，光明社区的环境质量亟待提升。随着城市化的进程，社区的环境问题日益突出，如绿化不足、垃圾处理不当等。这些问题不仅影响居民的生活质量，也影响了社区的整体形象。通过升级改造，可以加强绿化建设，完善垃圾处理设施，提高社区的环境质量。
最后，光明社区的服务水平也需要提升。随着居民生活水平的提高，他们对社区服务的需求也日益多样化。然而，目前社区的服务设施和服务水平还不能完全满足居民的需求。通过整体升级改造，可以完善社区服务设施，提高服务水平，为居民提供更加便捷、高效的服务。
综上所述，彭家桥街道光明社区整体升级改造项目是为了解决社区基础设施老化、环境质量差、服务水平低等问题而提出的。通过升级改造，可以增加社区服务功能，改善办公环境，提供更多的公共活动场所，提升社区的整体环境和服务水平，提升南昌市整体形象。提供资金扶持，特设立“彭家桥街道光明社区整体升级改造项目”。
（1）项目主要内容
该项目主要内容为“党群服务新时代文明实践”综合楼改扩建1962.84平方米，原党群服务中心改造提升524.5平方米，新建平安园、先锋苑、廉洁园、新时代文明实践广场、体育健身广场等5处宣传栏449.58平方米，幸福梦广场（含休闲街梯）改造提升1943.33平方米，新建屋顶光优发电设施377平方米，新建路灯12个，光明之花雕塑1个，改造水塔1座，购置设备等。
（2）项目实际实施情况
3、资金来源及使用情况
（1）项目预算及资金来源
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目资金来源区级财政拨款，年初预算安排571.25万元，2023年实际到位571.25万元。
（2）资金使用情况
2023年度彭家桥街道光明社区整体升级改造项目实际支出564.49万元，预算资金执行率98.82%。主要用于工程费和二类费用等。具体支出如下：
|
项目名称 |
财政预算 |
费用名称 |
金额（万元） |
|
2023年度彭家桥街道光明社区整体升级改造项目 |
571.25 |
建设单位管理费、监理费等 |
48.24 |
|
基本预备费用 |
3.14 |
||
|
工程费 |
513.11 |
||
|
合计 |
571.25 |
/ |
564.49 |
加强基层党的建设，增加社区服务功能，改善办公环境，提供更好的公共活动场所，服务光明社区居民，提升南昌市整体形象。
完成党群服务新时代文明实践”综合楼改扩建1962.84平方米，原党群服务中心改造提升524.5平方米，新建平安园、先锋苑、廉洁园、新时代文明实践广场、体育健身广场等5处宣传栏449.58平方米，幸福梦广场（含休闲街梯）改造提升1943.33平方米，新建屋顶光伏发电设施377平方米，新建路灯12个，光明之花雕塑1个，改造水塔1座，购置设备等。
（一）绩效评价目的、对象和范围
根据编制项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金使用效益。
根据财政绩效评价要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要是为了探寻彭家桥街道光明社区整体升级改造项目资金使用的效率和效益，通过资料收集、基础表填写、访谈、数据分析等形式，深入了解南昌市政公用工程项目管理有限公司彭家桥街道光明社区整体升级改造项目组织实施过程、资金使用与管理情况、项目完成情况及项目实施产生的经济效益、社会效益，以及相关群体的满意度等方面，及时总结经验，发现问题，并提出项目管理、资金管理、绩效改善等方面的相关措施与建议，为后续项目建设、专项资金管理以及提高财政资金使用效益提供依据。
本次评价对象为彭家桥街道光明社区整体升级改造项目，及其2023年度资金571.25万元工作实施内容。
本次评价范围为彭家桥街道光明社区整体升级改造项目2023年度资金571.25万元。评价项目时段为2023年1月1日至2023年12月31日。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准
绩效评价遵循以下基本原则：
（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。
（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。
（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。
（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
根据财政部财预十号文中《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、可持续影响、服务对象满意度）。结合项目实施方案、可行性研究报告等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表，涵盖三级指标23个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见如表2-1所示。
（1）项目决策：占权重15分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。
（2）项目过程：占权重15分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。
（3）项目产出：占权重35分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。
（4）项目效益：占权重25分，分为社会效益、可持续影响两个方面，用于展现项目实施效果。
（5）项目满意度：占权重10分，用以考核社会公众对项目实施的满意度。
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分标准 |
|
决策指标（15分） |
项目立项（5分） |
立项依据充分性（2分） |
①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得0.5分；②符合行业发展规划和政策要求，得0.5分；③项目立项与部门职责相符，属于部门履职所需，得0.5分；④项目未与相关部门同类项目或部门相关项目重复，得0.5分。 |
|
立项程序规范性（3分） |
①项目按规定的程序申请设立，得1分；②审批文件、材料符合相关要求，得1分；③事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。 |
||
|
绩效目标（4分） |
绩效目标合理性（2分） |
①项目设定有绩效目标，得0.5分；②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分；③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分；④项目绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。 |
|
|
绩效指标明确性（2分） |
①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得0.5分；②绩效指标通过清晰可衡量的指标予以体现，得1分；③绩效指标与项目目标任务数或计划数相对应，得0.5分。 |
||
|
资金投入 （6分）） |
预算编制科学性（4分） |
①项目预算编制经过科学论证，得1分；②预算内容与项目内容匹配，得1分；③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得1分；④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得1分。 |
|
|
资金分配合理性（2分） |
①项目资金分配依据充分，得1分；②资金分配额度合理，与项目实际相适应得1分。 |
||
|
过程指标（15分） |
资金管理（9分） |
资金到位率（2分） |
①资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，资金到位率达100%，得2分，否则按实际资金到位率*指标权重得分。 |
|
预算执行率（2分） |
①预算执行率＝（实际支出资金/实际到位资金）*100%，预算执行率≥95%，得2分，否则按实际预算执行率/95%*指标权重得分。 |
||
|
资金使用合规性（5分） |
①资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得1分；②资金拨付有完整的审批程序和手续，得1分；③资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分。 |
||
|
组织实施（6分） |
管理制度健全性（2分） |
①制定或具有相应的财务和业务管理制度，得1分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得1分。 |
|
|
制度执行有效性（4分） |
①遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；②项目调整及支出调整手续完备，得1分；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，得1分；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得1分。 |
||
|
产出指标（35分） |
产出数量 （15分）） |
社区整体升级改造完成率（10分） |
①按计划完成光明社区整体升级改造工作得满分，未完成按照实际完成率*指标权重得分。 |
|
设备采购数量（5分） |
①按计划完成设备采购得满分，未完成按照实际完成率*指标权重得分。 |
||
|
产出质量 （10分） |
项目验收合格率（5分） |
依据竣工验收报告验收合格率100%，每发现1处不合格扣10%权重分，扣完为止。 |
|
|
设备完好率（5分） |
依据验收单，每发现1个设备损坏扣10%权重分，扣完为止。 |
||
|
产出时效（5分） |
项目竣工及时率（3分） |
依据合同要求，项目在规定期限内及时完工，得满分，否则不得分。 |
|
|
设备安装及时率（2分） |
设备按计划及时安装得满分，否则不得分。 |
||
|
产出成本（5分） |
项目成本节约率（5分） |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]*100%，当年度项目成本节约率控在≤±5%得满分，＞±5%不得分。 |
|
|
效益指标（25分） |
社会效益 （15分） |
社区的整体环境提升（5分） |
通过社区整体升级改造，社区的整体环境提升，满意度达到90%以上得满分，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
|
社区的服务水平提升（5分） |
通过社区整体升级改造，社区的服务水平提升，满意度达到90%以上得满分，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
||
|
责任安全事故发生率（5分） |
项目实施过程中未发生责任安全事故，得满分，否则没发生一例责任安全事故扣10%权重分，扣完为止。 |
||
|
可持续影响（5分） |
后续维护管理机制健全性（5分） |
已经建立了后续维护管理机制、责任部门明确得满分，缺一项扣50%的权重分，扣完为止。 |
|
|
满意度指标（10分） |
服务对象满意度（10分） |
社会群众满意度（10分） |
社会群众满意度达95%得满分，否则按满意度降低1%扣1分，扣完为止。 |
（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。
（2）本次绩效评价采取随机抽样的方式完成群众的满意度问卷调查。
绩效评价标准是指财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标实现与否以及评价结果准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：
（1）计划标准
以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。
（2）行业标准
以某一具体行业许多个体或相关财政经费的相关指标数据为基准，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况纵向和横向分析与对比。
（3）历史标准
以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。
（4）经验标准
以长期从事财政经济活动领域的专家学者的参考意见为基础，通过严谨的分析与研究，结合其管理实践，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。
本次项目的评价期间为2023年4月中旬至2023年5月上旬，评价组进行项目调研，研发设计绩效指标体系、基础数据报表体系和调研方案，同时评价组到实地采集数据，完善评价基础资料。评价组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研，之后汇总分析评价数据，依据制订的评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分。依据项目立项、项目执行、项目管理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，撰写绩效评价报告，针对存在问题提出改进建议。
在彭家桥街道的配合下，评价组完成了基础材料的收集工作，随后评价组对材料复核，结合现场调研及访谈了解项目具体内容。
评价组采用随机抽样方式对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目相关群体开展问卷调查。随机选取街道居民，了解其对街道工作的满意度。
评价组对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目业务以及财务人员进行了现场访谈，对业务和财务相关负责人就项目整体实施情况及背景，项目预算测算依据，项目资金拨付、支出流程，保障项目实施的相关制度及措施。
4、撰写绩效评价初稿
评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在项目组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。
5、绩效评价报告复核
绩效评价组负责人将对评价团队提交的评价报告初稿进行复核，主要关注报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。
6、形成评价报告终稿
在绩效评价组负责人对评价报告意见和建议的基础上，修改并完善形成征求意见稿评价报告。将征求意见稿提交至客户，根据客户对征求意见稿的反馈以及结合实际情况，修改并完善形成绩效评价报告终稿。
三、 综合评价情况和评价结论
（一）评价情况
运用由评价组研发并通过内部论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目进行客观评价，最终评分结果：项目总得分为98分，绩效评级为“优”。
表3-1 彭家桥街道办彭家桥街道光明社区整体升级改造项目绩效评价得分一览表
|
二级指标 |
权重 |
得分 |
|
|
决策指标 |
项目立项 |
5 |
5 |
|
绩效目标 |
4 |
2 |
|
|
资金投入 |
6 |
6 |
|
|
过程指标 |
资金管理 |
9 |
9 |
|
组织实施 |
6 |
6 |
|
|
产出指标 |
产出数量 |
15 |
15 |
|
产出质量 |
10 |
10 |
|
|
产出时效 |
5 |
5 |
|
|
产出成本 |
5 |
5 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
20 |
20 |
|
可持续影响 |
5 |
5 |
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
98 |
|
评价组通过资料收集、财务核查、现场调研等方式了解彭家桥街道光明社区整体升级改造项目基本情况及实施情况，项目项目整体进展情况良好，按时完成了光明社区整体升级改造；但存在绩效目标及指标设置不够合理、不清晰等问题。
项目决策指标总分为15分，得分为13分，得分率86.67%，具体得分情况如下表4-1所示。
表4-1 项目决策指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目决策 |
15 |
- |
- |
13 |
86.67% |
|
项目立项 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
立项依据充分性 |
2 |
充分 |
充分 |
2 |
100% |
|
立项程序规范性 |
3 |
规范 |
规范 |
3 |
100% |
|
绩效目标 |
4 |
- |
- |
2 |
50% |
|
绩效目标合理性 |
2 |
合理 |
不够合理 |
1 |
50% |
|
绩效指标明确性 |
2 |
明确 |
不够明确 |
1 |
50% |
|
资金投入 |
6 |
- |
- |
6 |
100% |
|
预算编制科学性 |
4 |
科学 |
科学 |
4 |
100% |
|
资金分配合理性 |
2 |
合理 |
合理 |
2 |
100% |
1、项目立项
（1）立项依据充分性
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目立项文件主要依据《关于对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目初步设计及概算审查的批复 》（东发改投字〔2022〕67号）文件设立，与彭家桥街道办负责辖区内经济、社会发展工作职责相符。项目立项依据充分，符合政策要求，属于公共财政支持领域。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
（2）项目立项规范性
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目前期按规定申请入库，经财政相关业务处室审批，项目立项所提交的文件、材料符合相关要求，符合国家有关法律法规和文件规定，项目立项程序规范。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。
2、绩效目标
（1）绩效目标合理性
根据项目支出绩效目标申报表，项目的年度绩效目标为“加强基层党的建设，增加社区服务功能，改善办公环境，提供更多的公共活动场所，服务光明社区居民，提升南昌市整体形象”项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，但预期产出效益和效果不明确。根据评分标准，该指标得50%权重分1分。
（2）绩效指标明确性
彭家桥街道办针对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目的绩效目标进行细化，分解为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解；但是其效益指标设置不清晰、不可衡量。依据评分标准，该项指标得50%权重分1分。
3、资金投入
（1）预算编制科学性
彭家桥街道办根据往年资金情况及2023年度上级相关资金安排等因素，对项目当年度预算进行编制，项目预算容与项目内容相匹配；预算确认的项目投资额与工作任务相匹配，项目预算编制科学。根据评分标准，该指标得100%权重分4分。
（2）资金分配合理性
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目资金项目预算经过前期咨询，依据工程量乘以对应造价标准编制，项目资金分配相对合理。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
项目过程指标总分为15分，得分为15分，得分率100%，具体得分情况如下表4-2所示。
表4-2 项目过程指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目过程 |
15 |
- |
- |
15 |
100% |
|
资金管理 |
9 |
- |
- |
9 |
100% |
|
资金到位率 |
2 |
100% |
100% |
2 |
100% |
|
预算执行率 |
2 |
100% |
100% |
2 |
100% |
|
资金使用合规性 |
5 |
合规 |
合规 |
5 |
100% |
|
组织实施 |
6 |
- |
- |
6 |
100% |
|
管理制度健全性 |
2 |
健全 |
健全 |
2 |
100% |
|
制度执行有效性 |
4 |
有效 |
有效 |
3 |
100% |
资金管理
资金到位率
根据项目收支明细账，2023年项目预算申请资金571.25万元，共收入财政拨款571.25万元，资金到位率为100.00%，根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
预算执行率
根据彭家桥街道光明社区整体升级改造项目支出明细账，2023年度到位资金571.2万元，实际支出资金564.49万元，预算资金执行率98.82%。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。
（3）资金使用合规性
评价组核查项目支出明细账，其资金使用按照彭家桥街道办财务管理办法等相关文件进行管理，各项支出均有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金使用均合规。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
组织实施
（1）管理制度健全性
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目资金主要是参照已制定的《财务管理制度》要求进行资金管理。业务管理依据上级部门管理办法及合同条款等实施管理。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。
（2）制度执行有效性
彭家桥街道彭家桥街道光明社区整体升级改造项目基本遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出调整手续完备，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，保障项目顺利实施。依据评分标准，该项指标得100%权重分4分。
项目产出指标总分为35分，得35分，得分率100%，具体得分情况如下表4-3所示。产出指标均为满分指标
表4-3 项目产出指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目产出 |
35 |
- |
- |
35 |
100% |
|
产出数量 |
15 |
- |
- |
15 |
100% |
|
社区整体升级改造完成率 |
10 |
100% |
100% |
10 |
100% |
|
设备采购数量 |
5 |
100% |
100% |
5 |
100% |
|
产出质量 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
项目验收合格率 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100% |
|
设备完好率 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100% |
|
产出时效 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
项目竣工及时率 |
3 |
3 |
3 |
3 |
100% |
|
设备安装及时率 |
2 |
2 |
2 |
2 |
100% |
|
产出成本 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
项目成本节约率 |
5 |
≤±5% |
0% |
5 |
100% |
数量指标
社区整体升级改造完成率
根据项目完工验收报告及合同对比统计，党群服务新时代文明实践”综合楼改扩建1962.84平方米，原党群服务中心改造提升524.5平方米，新建平安园、先锋苑、廉洁园、新时代文明实践广场、体育健身广场等5处宣传栏449.58平方米，幸福梦广场（含休闲街梯）改造提升1943.33平方米，新建屋顶光优发电设施377平方米，新建路灯12个，光明之花雕塑1个，改造水塔1座，购置设备等均按照实施计划完成，且完成率为100%。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。
设备采购数量
根据项目完工验收报告及合同对比统计，已按计划完成20项设备的采购和安装。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
质量指标
项目验收合格率
根据项目验收报告记录，项目验收合格，且验收合格率为100%。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
设备完好率
根据项目验收报告及现场调研，项目设备均完好无损，设备完好率100%。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
3、产出时效
（1）项目竣工及时率
2023年彭家桥街道光明社区整体升级改造项目按合同约定期限实施，及时完成。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。
（2）设备安装及时率
采购的设备均按照合同约定，按时完成安装，安装及时率为100%。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
4、产出成本
（1）成本节约率
2023年彭家桥街道光明社区整体升级改造项目预算为571.25万元，项目成本为564.49万元，项目成本节约率（实际成本-计划成本）/计划成本×100%=（571.25-564.49）/571.25×100%=1.18%。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
项目效益部分总分25分，得25分，得分率100%，具体得分详见表4-4。其中，项目效益类指标均为满分指标。
表4-4 项目效益指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目效益 |
25 |
5 |
- |
25 |
100% |
|
社会效益 |
20 |
- |
- |
20 |
100% |
|
社区的整体环境提升 |
10 |
提升 |
提升 |
10 |
100% |
|
社区的服务水平提升 |
5 |
提升 |
提升 |
5 |
100% |
|
责任安全事故发生率 |
5 |
0起 |
0起 |
5 |
100% |
|
可持续影响 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
后续维护管理机制健全性 |
5 |
健全 |
健全 |
5 |
100% |
1、社会效益
（1）社区的整体环境提升
2023年通过对幸福梦广场（含休闲街梯）改造提升1943.33平方米，新建屋顶光优发电设施377平方米，新建路灯12个，光明之花雕塑1个，改造水塔1座，购置设备等，为群众提供一个和谐、轻松的生活环境，社区的整体环境得到有效提升，社区群众满意度达到90%以上。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。
（2）社区的服务水平提升
2023年通过对“党群服务新时代文明实践”综合楼改扩建1962.84平方米，原党群服务中心改造提升524.5平方米，新建平安园、先锋苑、廉洁园、新时代文明实践广场、体育健身广场等5处宣传栏449.58平方米，完善了社区的基础设施，社区的服务水平得到有效提升，社会群众满意度达到90%以上。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
（3）责任安全事故发生率
通过访谈相关负责人以及查阅相关新闻报道，项目实施过程中未有安全责任事故发生。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
可持续影响
（1）后续维护管理机制健全性
为保障项目后续维护管理，彭家桥街道办不断完善相关管理制度，做好后续维护管理工作。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
项目满意度
项目满意度部分总分10分，得10分，得分率100%，具体得分详见表4-5。其中，项目满意度类指标均为满分指标。
表4-5 项目效益指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目满意度 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
服务对象满意度 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
社会群众满意度 |
10 |
≥95% |
96% |
10 |
100% |
（1）社会群众满意度
评价小组通过问卷调查和随机访问的方式对彭家桥街道光明社区整体升级改造项目周边社会群众进行满意度调查，社会群众满意度达96%。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。
全面规划与系统设计。一是深入了解社区现状：在项目启动前，对社区的基础设施、环境、文化、社会结构等方面进行全面调研，深入了解社区的现状和居民需求。二是制定详细规划：基于调研结果，制定详细的升级改造规划，明确改造目标、内容、步骤和时间表，确保项目有序推进。三是系统设计改造方案：综合考虑社区环境、经济、社会等因素，系统设计改造方案，确保改造的可持续性和全面性。
1、项目绩效目标及指标值设置不够合理
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目设置有绩效目标，已细化为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解，但是其绩效目标预期产出效益和效果不明确，且其效益指标设置不清晰、不可衡量。
为促进项目实施，发挥绩效目标的导向性作用，一是每个预算项目需设置绩效目标申报表，项目绩效目标的设置应当在与项目密切相关的前提下全面反映项目的产出及效益情况，为项目开展设置合理的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标等，同时确保相关数据及资料的可获得性。二是强化绩效目标管理意识，彭家桥街道办应安排相关人员进行绩效目标管理学习，并将绩效目标管理学习归入其工作内容，在年度目标制定阶段，根据项目实际情况设置科学、合理的绩效目标，在项目实施阶段把握好目标方向，保障项目按目标计划稳步运行。
无。
彭家桥街道光明社区整体升级改造项目绩效评分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分标准 |
得分 |
|
|
决策指标（15分） |
项目立项（5分） |
立项依据充分性（2分） |
①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得0.5分；②符合行业发展规划和政策要求，得0.5分；③项目立项与部门职责相符，属于部门履职所需，得0.5分；④项目未与相关部门同类项目或部门相关项目重复，得0.5分。 |
2 |
|
|
立项程序规范性（3分） |
①项目按规定的程序申请设立，得1分；②审批文件、材料符合相关要求，得1分；③事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。 |
3 |
|||
|
绩效目标（4分） |
绩效目标合理性（2分） |
①项目设定有绩效目标，得0.5分；②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分；③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分；④项目绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。 |
1 |
||
|
绩效指标明确性（2分） |
①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得0.5分；②绩效指标通过清晰可衡量的指标予以体现，得1分；③绩效指标与项目目标任务数或计划数相对应，得0.5分。 |
1 |
|||
|
资金投入 （6分）） |
预算编制科学性（4分） |
①项目预算编制经过科学论证，得1分；②预算内容与项目内容匹配，得1分；③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得1分；④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得1分。 |
4 |
||
|
资金分配合理性（2分） |
①项目资金分配依据充分，得1分；②资金分配额度合理，与项目实际相适应得1分。 |
2 |
|||
|
过程指标（15分） |
资金管理（9分） |
资金到位率（2分） |
①资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，资金到位率达100%，得2分，否则按实际资金到位率*指标权重得分。 |
2 |
|
|
预算执行率（2分） |
①预算执行率＝（实际支出资金/实际到位资金）*100%，预算执行率≥95%，得2分，否则按实际预算执行率/95%*指标权重得分。 |
2 |
|||
|
资金使用合规性（5分） |
①资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得1分；②资金拨付有完整的审批程序和手续，得1分；③资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分。 |
5 |
|||
|
组织实施（6分） |
管理制度健全性（2分） |
①制定或具有相应的财务和业务管理制度，得1分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得1分。 |
2 |
||
|
制度执行有效性（4分） |
①遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；②项目调整及支出调整手续完备，得1分；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，得1分；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得1分。 |
4 |
|||
|
产出指标（35分） |
产出数量 （15分）） |
社区整体升级改造完成率（10分） |
①按计划完成光明社区整体升级改造工作得满分，未完成按照实际完成率*指标权重得分。 |
10 |
|
|
设备采购数量（5分） |
①按计划完成设备采购得满分，未完成按照实际完成率*指标权重得分。 |
5 |
|||
|
产出质量 （10分） |
项目验收合格率（5分） |
依据竣工验收报告验收合格率100%，每发现1处不合格扣10%权重分，扣完为止。 |
5 |
||
|
设备完好率（5分） |
依据验收单，每发现1个设备损坏扣10%权重分，扣完为止。 |
5 |
|||
|
产出时效（5分） |
项目竣工及时率（3分） |
依据合同要求，项目在规定期限内及时完工，得满分，否则不得分。 |
3 |
||
|
设备安装及时率（2分） |
设备按计划及时安装得满分，否则不得分。 |
2 |
|||
|
产出成本（5分） |
项目成本节约率（5分） |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]*100%，当年度项目成本节约率控在≤±5%得满分，＞±5%不得分。 |
5 |
||
|
效益指标（25分） |
社会效益 （20分） |
社区的整体环境提升（10分） |
通过社区整体升级改造，社区的整体环境提升，满意度达到90%以上得满分，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
10 |
|
|
社区的服务水平提升（5分） |
通过社区整体升级改造，社区的服务水平提升，满意度达到90%以上得满分，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
5 |
|||
|
责任安全事故发生率（5分） |
项目实施过程中未发生责任安全事故，得满分，否则没发生一例责任安全事故扣10%权重分，扣完为止。 |
5 |
|||
|
可持续影响（5分） |
后续维护管理机制健全性（5分） |
已经建立了后续维护管理机制、责任部门明确得满分，缺一项扣50%的权重分，扣完为止。 |
5 |
||
|
满意度指标（10分） |
服务对象满意度（10分） |
社会群众满意度（10分） |
社会群众满意度达95%得满分，否则按满意度降低1%扣1分，扣完为止。 |
10 |
|
|
合计 |
98 |
||||
|
评价等级 |
优 良 中 差 |
||||
|
90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差 |
|||||
彭家桥街道办事处街办代管人员项目绩效评价报告
财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。
为深入贯彻落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共三公 委 三公(中国)官方网站 关于全面实施预算绩效管理的意见》（东发〔2019〕12号）、《三公 财政局关于开展2023年度单位自评及部门评价工作的通知》等文件精神，为强化预算支出主体责任，提高财政资源配置和使用效率。评价组根据绩效评价有关文件及相关规定，按照绩效评价工作的一般准则，对“彭家桥街道办事处街办代管人员项目”资金使用及其效果开展部门绩效评价工作并形成绩效评价报告如下：
1、项目背景
街办代管人员经费发放项目的背景主要基于社会公平、民生保障以及政策导向等多方面的考虑。
民政代管人员补贴：在我国，由于历史原因或特殊情况，部分人员的户籍或生活管理需要由民政部门代管。这些代管人员通常包括离退休人员、孤寡老人等。为了保障这些人员的基本生活需求，提高他们的生活质量，民政部门会发放一定的补贴。确保代管人员的基本生活权益得到保障，同时体现国家对他们的关心和照顾。
高龄补贴：随着我国人口老龄化趋势的加剧，高龄老人数量不断增加。为了体现社会对老年人的关爱和尊重，提高他们的生活质量，政府决定实施高龄补贴政策。改善高龄老人的生活状况，减轻他们的经济负担，提高他们的生活质量和社会福祉。
残疾人两项补贴（困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴）：
残疾人作为社会弱势群体，他们在生活、就业等方面面临着诸多困难。为了保障残疾人的基本生活权益，提高他们的生活质量，政府决定实施残疾人两项补贴政策。帮助困难残疾人解决基本生活问题，为重度残疾人提供护理补贴，以减轻他们的家庭负担，提高他们的生活质量和社会融入度。
两参人员经费发放：“两参人员”通常指的是参加过特定活动或贡献过特定力量的人员，如参加过抗美援朝、援疆援藏等的人员。这些人员在国家建设和发展中做出了重要贡献，为了表达对他们的敬意和感谢，政府会给予一定的经费补贴。肯定两参人员的贡献和付出，体现国家对他们的关心和照顾，同时激励更多的人为国家建设和发展贡献力量。
街办代管人员经费补贴是政府履行社会责任、推动社会发展的重要体现。为保障弱势群体的基本生活权益，提高他们的生活质量，促进社会的公平和和谐，提供资金扶持，特设立“街办代管人员项目”。
2、项目主要内容及实施情况
（1）项目主要内容
该项目主要用于民政代管人员、高龄补贴、残疾人两项补贴、两参人员等经费发放。
（2）项目实际实施情况
2023年彭家桥街道办积极开展公共服务，民生工作温暖人心。按计划完成了街办代管人员经费补贴的发放工作，其中无军籍人数20人，高龄补贴发放人数1000人，残疾人两补发放人数250人等。
3、资金来源及使用情况
（1）项目预算及资金来源
街办代管人员项目资金来源区级财政拨款，年初预算安排389.01万元，2023年实际到位389.01万元。
（2）资金使用情况
2023年度街办代管人员项目实际支出388.84万元，预算资金执行率99.96%。主要用于民政代管人员、高龄补贴、残疾人两项补贴、两参人员等经费发放工作。
1、项目总目标
为了保障街办代管人员的基本生活需求，改善高龄老人、残疾人及“两参人员”的生活状况，减轻他们的经济负担，通过发放经费补贴，以促进社会公平和民生保障，提高弱势群体的生活质量和社会福祉。
2、项目阶段性目标
完成民政代管人员、高龄补贴、残疾人两项补贴、两参人员等经费发放工作。
1、绩效评价目的
根据编制项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金使用效益。
根据财政绩效评价要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要是为了探寻彭家桥街道办代管人员项目资金使用的效率和效益，通过资料收集、基础表填写、访谈、数据分析等形式，深入了解彭家桥街道办代管人员项目组织实施过程、资金使用与管理情况、项目完成情况及项目实施产生的经济效益、社会效益，以及相关群体的满意度等方面，及时总结经验，发现问题，并提出项目管理、资金管理、绩效改善等方面的相关措施与建议，为后续项目建设、专项资金管理以及提高财政资金使用效益提供依据。
2、评价对象
本次评价对象为彭家桥街道办事处街办代管人员项目，及其2023年度资金389.01万元工作实施内容。
3、评价范围
本次评价范围为彭家桥街道办事处街办代管人员项目2023年度资金389.01万元。评价项目时段为2023年1月1日至2023年12月31日。
1、绩效评价原则
绩效评价遵循以下基本原则：
（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。
（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。
（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。
（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
2、评价指标体系
根据财政部财预十号文中《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、可持续影响、服务对象满意度）。结合项目实施方案、可行性研究报告等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表，涵盖三级指标20个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见如表2-1所示。
（1）项目决策：占权重15分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。
（2）项目过程：占权重15分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。
（3）项目产出：占权重35分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。
（4）项目效益：占权重25分，分为社会效益、可持续影响两个方面，用于展现项目实施效果。
（5）项目满意度：占权重10分，用以考核社会公众对项目实施的满意度。
表2-1 绩效评价指标体系
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分标准 |
|
决策指标（15分） |
项目立项（5分） |
立项依据充分性（2分） |
①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得0.5分；②符合行业发展规划和政策要求，得0.5分；③项目立项与部门职责相符，属于部门履职所需，得0.5分；④项目未与相关部门同类项目或部门相关项目重复，得0.5分。 |
|
立项程序规范性（3分） |
①项目按规定的程序申请设立，得1分；②审批文件、材料符合相关要求，得1分；③事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。 |
||
|
绩效目标（4分） |
绩效目标合理性（2分） |
①项目设定有绩效目标，得0.5分；②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分；③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分；④项目绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。 |
|
|
绩效指标明确性（2分） |
①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得0.5分；②绩效指标通过清晰可衡量的指标予以体现，得1分；③绩效指标与项目目标任务数或计划数相对应，得0.5分。 |
||
|
资金投入 （6分）） |
预算编制科学性（4分） |
①项目预算编制经过科学论证，得1分；②预算内容与项目内容匹配，得1分；③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得1分；④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得1分。 |
|
|
资金分配合理性（2分） |
①项目资金分配依据充分，得1分；②资金分配额度合理，与项目实际相适应得1分。 |
||
|
过程指标（15分） |
资金管理（9分） |
资金到位率（2分） |
①资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，资金到位率达100%，得2分，否则按实际资金到位率*指标权重得分。 |
|
预算执行率（2分） |
①预算执行率＝（实际支出资金/实际到位资金）*100%，预算执行率≥95%，得2分，否则按实际预算执行率/95%*指标权重得分。 |
||
|
资金使用合规性（5分） |
①资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得1分；②资金拨付有完整的审批程序和手续，得1分；③资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分。 |
||
|
组织实施（6分） |
管理制度健全性（2分） |
①制定或具有相应的财务和业务管理制度，得1分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得1分。 |
|
|
制度执行有效性（4分） |
①遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；②项目调整及支出调整手续完备，得1分；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，得1分；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得1分。 |
||
|
产出指标（35分） |
产出数量 （15分）） |
代管人员经费发放完成率（15分） |
①按上级任务要求完成当年度代管人员经费发放工作得满分，未完成按照实际完成率*指标权重得分。 |
|
产出质量 （10分） |
代管人员经费经费发放精准率（10分） |
按照上级文件要求进行经费发放补助，补助精准率达100%得满分，每发现1人不符合扣10%权重分，扣完为止。 |
|
|
产出时效（5分） |
代管人员经费经费发放及时率（5分） |
补助款按要求及时发放得满分，否则不得分。 |
|
|
产出成本（5分） |
项目成本节约率（5分） |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]*100%，当年度项目成本节约率控在≤±5%得满分，＞±5%不得分。 |
|
|
效益指标（25分） |
经济效益（10分） |
代管人员生活水平提升（10分） |
通过街办代管人员经费补助资金发放，有效提高街办代管人员，特别是社会困难群体的生活水平，随机调研群众满意度，补助人员满意度达到90%以上得满，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
|
社会效益 （10分） |
代管人员幸福感提升（5分） |
通过辖区工作，街道代管人员生活幸福感提升，满意度达到90%以上得满分，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
|
|
代管人员生活质量提高（5分） |
通过发放经费补贴，提高代管人员生活质量，得满分，否则根据满意度情况酌情扣分。 |
||
|
可持续影响（5分） |
监督监管制度健全性（5分） |
经费补助监管制度健全，有效保障后续项目持续实施；制度健全得50%权重分，制度得到有效实施得50%权重分。 |
|
|
满意度指标（10分） |
服务对象满意度（10分） |
社会群众满意度（10分） |
社会群众满意度达95%得满分，否则按满意度降低1%扣1分，扣完为止。 |
3、评价方法
（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。
（2）本次绩效评价采取随机抽样的方式完成群众的满意度问卷调查。
4、评价标准
绩效评价标准是指财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标实现与否以及评价结果准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：
（1）计划标准
以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。
（2）行业标准
以某一具体行业许多个体或相关财政经费的相关指标数据为基准，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况纵向和横向分析与对比。
（3）历史标准
以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。
（4）经验标准
以长期从事财政经济活动领域的专家学者的参考意见为基础，通过严谨的分析与研究，结合其管理实践，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。
本次项目的评价期间为2023年4月中旬至2023年5月上旬，评价组进行项目调研，研发设计绩效指标体系、基础数据报表体系和调研方案，同时评价组到实地采集数据，完善评价基础资料。评价组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研，之后汇总分析评价数据，依据制订的评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分。依据项目立项、项目执行、项目管理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，撰写绩效评价报告，针对存在问题提出改进建议。
1、基础信息采集
在彭家桥街道的配合下，评价组完成了基础材料的收集工作，随后评价组对材料复核，结合现场调研及访谈了解项目具体内容。
2、问卷调研
评价组采用随机抽样方式对街办代管人员项目相关群体开展问卷调查。随机选取街道居民，了解其对街道工作的满意度。
3、访谈调研
评价组对街办代管人员项目业务以及财务人员进行了现场访谈，对业务和财务相关负责人就项目整体实施情况及背景，项目预算测算依据，项目资金拨付、支出流程，保障项目实施的相关制度及措施。
4、撰写绩效评价初稿
评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在项目组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。
5、绩效评价报告复核
绩效评价组负责人将对评价团队提交的评价报告初稿进行复核，主要关注报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。
6、形成评价报告终稿
在绩效评价组负责人对评价报告意见和建议的基础上，修改并完善形成征求意见稿评价报告。将征求意见稿提交至客户，根据客户对征求意见稿的反馈以及结合实际情况，修改并完善形成绩效评价报告终稿。
运用由评价组研发并通过内部论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，对街办代管人员项目进行客观评价，最终评分结果：项目总得分为97分，绩效评级为“优”。
表3-1 彭家桥街道办街办代管人员项目绩效评价得分一览表
|
二级指标 |
权重 |
得分 |
|
|
决策指标 |
项目立项 |
5 |
5 |
|
绩效目标 |
4 |
2 |
|
|
资金投入 |
6 |
5 |
|
|
过程指标 |
资金管理 |
9 |
9 |
|
组织实施 |
6 |
6 |
|
|
产出指标 |
产出数量 |
15 |
15 |
|
产出质量 |
10 |
10 |
|
|
产出时效 |
5 |
5 |
|
|
产出成本 |
5 |
5 |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
10 |
10 |
|
社会效益 |
10 |
10 |
|
|
可持续影响 |
5 |
5 |
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
97 |
|
（二）评价结论
评价组通过资料收集、财务核查、现场调研等方式了解街办代管人员项目基本情况及实施情况，项目项目整体进展情况良好，完成了街办代管人员经费补助发放工作；但存在绩效目标及指标设置不够合理的情况。
项目决策指标总分为15分，得分为12分，得分率80%，具体得分情况如下表4-1所示。
表4-1 项目决策指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目决策 |
15 |
- |
- |
12 |
80% |
|
项目立项 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
立项依据充分性 |
2 |
充分 |
充分 |
2 |
100% |
|
立项程序规范性 |
3 |
规范 |
规范 |
3 |
100% |
|
绩效目标 |
4 |
- |
- |
3 |
75% |
|
绩效目标合理性 |
2 |
合理 |
不够合理 |
1 |
50% |
|
绩效指标明确性 |
2 |
明确 |
不够合理 |
1 |
50% |
|
资金投入 |
6 |
- |
- |
5 |
83.33% |
|
预算编制科学性 |
4 |
科学 |
不够科学 |
3 |
75% |
|
资金分配合理性 |
2 |
合理 |
合理 |
2 |
100% |
1、项目立项
（1）立项依据充分性
街办代管人员项目立项文件主要依据上级相关补助文件设立，经过财政部门批复；与彭家桥街道办负责辖区内经济、社会发展工作职责相符。项目立项依据充分，符合政策要求，属于公共财政支持领域。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
（2）项目立项规范性
街办代管人员项目前期按规定申请入库，经财政相关业务处室审批，项目立项所提交的文件、材料符合相关要求，符合国家有关法律法规和文件规定，项目立项程序规范。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。
2、绩效目标
（1）绩效目标合理性
根据项目支出绩效目标申报表，项目的年度绩效目标为“完成民政代管人员、高龄补贴、残疾人两项补贴、两参人员等经费发放。”项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，但预期产出效益和效果不明确。根据评分标准，该指标得50%权重分1分。
（2）绩效指标明确性
彭家桥街道办针对街办代管人员项目的绩效目标进行细化，分解为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解；但是其产出质量和产出时效指标设置不够合理。依据评分标准，该项指标得50%权重分1分。
3、资金投入
（1）预算编制科学性
彭家桥街道办根据往年资金情况及2023年度上级相关资金安排等因素，对项目当年度预算进行编制，项目预算容与项目内容相匹配；但是存在预算确认的项目投资额与工作任务不相匹配得情况，预算编制科学性有待提高。根据评分标准，该指标得75%权重分3分。
（2）资金分配合理性
街办代管人员项目资金年初未进行细化分配，一切根据实际发生额进行资金支出，根据使用情况来看，项目资金分配相对合理。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
项目过程指标总分为15分，得分为15分，得分率100%，具体得分情况如下表4-2所示。
表4-2 项目过程指标得分表
|
指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目过程 |
15 |
- |
- |
15 |
100% |
|
资金管理 |
9 |
- |
- |
9 |
100% |
|
资金到位率 |
2 |
100% |
100% |
2 |
100% |
|
预算执行率 |
2 |
100% |
100% |
2 |
100% |
|
资金使用合规性 |
5 |
合规 |
合规 |
5 |
100% |
|
组织实施 |
6 |
- |
- |
6 |
100% |
|
管理制度健全性 |
2 |
健全 |
健全 |
2 |
100% |
|
制度执行有效性 |
4 |
有效 |
有效 |
3 |
100% |
资金管理
资金到位率
根据项目收支明细账，2023年项目预算申请资金未389.01万元，共收入财政拨款389.01万元，资金到位率为100.00%，根据评分标准，该指标得100%权重分2分。
预算执行率
根据街办代管人员项目支出明细账，2023年度到位资金389.01万元，实际支出资金388.84万元，资金执行率99.96%。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。
（3）资金使用合规性
评价组核查项目支出明细账，其资金使用按照彭家桥街道办财务管理办法等相关文件进行管理，各项支出均有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金使用均合规。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
组织实施
（1）管理制度健全性
彭家桥街道街办代管人员项目资金主要是参照已制定的《财务管理制度》要求进行资金管理。业务管理依据上级部门管理办法及合同条款等实施管理。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。。
（2）制度执行有效性
彭家桥街道街办代管人员项目基本遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出调整手续完备，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，保障项目顺利实施。依据评分标准，该项指标得100%权重分4分。
项目产出指标总分为35分，得35分，得分率100%，具体得分情况如下表4-3所示。产出指标均为满分指标
表4-3 项目产出指标得分表
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指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目产出 |
35 |
- |
- |
35 |
100% |
|
产出数量 |
15 |
- |
- |
15 |
100% |
|
代管人员经费发放完成率 |
10 |
100% |
100% |
10 |
100% |
|
产出质量 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
代管人员经费发放精准率 |
5 |
100% |
100% |
5 |
100% |
|
产出时效 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
代管人员经费发放及时率 |
5 |
100% |
100% |
5 |
100% |
|
产出成本 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
项目成本节约率 |
5 |
≤±5% |
0% |
5 |
100% |
数量指标
代管人员经费发放率
根据彭家桥街办代管人员经费发放记录，已按计划完成民政代管人员、高龄补贴、残疾人两项补贴、两参人员等经费发放工作，其中其中无军籍人数20人，高龄补贴发放人数1000人，残疾人两补发放人数250人。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。
质量指标
代管人员经费发放精准率
2023年彭家桥街道按照上级文件要求，按奖补标准对人员进行资质审核，按补助标准发放代管人员经费补助，未发生发放不精准的情况。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
3、产出时效
（1）代管人员经费发放及时率
2023年彭家桥街道街办代管人员经费补助发放工作均按要求完成，及时发放。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。
4、产出成本
（1）成本节约率
2023年街办代管人员项目预算为389.01万元，项目成本为388.84万元，项目成本节约率（实际成本-计划成本）/计划成本×100%=（388.84-389.01）×100%=-17%。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
（四）项目效益
项目效益部分总分25分，得25分，得分率100%，具体得分详见表4-4。其中，项目效益类指标均为满分指标。
表4-4 项目效益指标得分表
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指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目效益 |
25 |
5 |
- |
25 |
100% |
|
经济效益 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
代管人员生活水平提升 |
10 |
提升 |
提升 |
10 |
100% |
|
社会效益 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
代管生活幸福感提升 |
5 |
提升 |
提升 |
5 |
100% |
|
代管人员生活质量提高 |
5 |
提高 |
提高 |
5 |
100% |
|
可持续影响 |
5 |
- |
- |
5 |
100% |
|
监督监管制度健全性 |
5 |
健全 |
健全 |
5 |
100% |
1、经济效益
（1）补助人员生活水平提升
通过街办代管人员项目实施，辖区内高龄老人、困难群体等生活水平提升，有效解决补助群体的生活困难。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
2、社会效益
（1）代管人员幸福感提升
2023年通过项目的实施，随机调研群众满意度，代管人员认为幸福感提升的满意度达到90%以上。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
（2）代管人员生活质量提高
通过街办代管人员项目实施，随机调研群众满意度，代管人员认为生活质量提高的满意度达到90%以上。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
可持续影响
（1）监督监管制度健全性
为保障项目实施，彭家桥街道办不断完善相关管理制度，做好监督监管工作。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。
项目满意度
项目满意度部分总分10分，得10分，得分率100%，具体得分详见表4-5。其中，项目满意度类指标均为满分指标。
表4-5 项目效益指标得分表
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指标 |
权重（分） |
目标值 |
完成值 |
得分 |
得分率 |
|
项目满意度 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
服务对象满意度 |
10 |
- |
- |
10 |
100% |
|
代管人员满意度 |
10 |
满意 |
满意 |
10 |
100% |
（1）社会群众满意度
评价小组通过问卷调查和随机访问的方式对彭家桥街道代管人员项目受益对象进行满意度调查，代管人员满意度达96%。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。
明确补贴对象：确保补贴政策针对的是确实需要民政部门代管且经济困难的人员，如离退休人员、孤寡老人等。
建立完善的审核机制：对补贴申请进行严格的审核，确保补贴资金发放到真正需要的人手中。
定期评估和调整：根据社会经济发展水平和代管人员实际状况，定期评估补贴标准和发放情况，并适时进行调整。
强化政策宣传：通过各种渠道和形式宣传政策内容、目的和意义，提高群众的知晓率和参与度。
加强信息化建设：利用信息化手段提高管理效率和发放精度，减少人为错误和漏洞。
建立监督机制：设立专门的监督机构或人员，对经费发放情况进行监督和管理，确保资金安全和使用效益。
注重反馈与调整：定期收集群众反馈意见，及时调整完善政策内容和执行方式，提高政策的针对性和实效性。
1、指标设置能力有待提高
彭家桥街道代管人员项目设置有绩效目标，已细化为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解，但是其绩效目标预期产出效益和效果不明确，且其产出质量和产出时效指标设置不够合理。
（一）提高绩效目标意识，强化指标设置能力
彭家桥街道办需要牢固树立绩效目标意识，要保持目标和实际工作的一致性，要根据实际情况申报科学、合理、高效、专业的设置工作绩效目标。同时，加强预算绩效管理相关知识学习，提升指标设置能力。指标设置应简短易懂，原则上要求用数据表示，如实在无法量化，可采用定性的分级分档形式表述。加强文件学习，同时认真参与培训学习，掌握好预算绩效相关知识，提升指标设置能力，促使项目绩效目标对项目实施的作用得到有效发挥。
无。
彭家桥街道办事处街办代管人员项目绩效评分表
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分标准 |
得分 |
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决策指标（15分） |
项目立项（5分） |
立项依据充分性（2分） |
①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得0.5分；②符合行业发展规划和政策要求，得0.5分；③项目立项与部门职责相符，属于部门履职所需，得0.5分；④项目未与相关部门同类项目或部门相关项目重复，得0.5分。 |
2 |
||
|
立项程序规范性（3分） |
①项目按规定的程序申请设立，得1分；②审批文件、材料符合相关要求，得1分；③事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。 |
3 |
||||
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绩效目标（4分） |
绩效目标合理性（2分） |
①项目设定有绩效目标，得0.5分；②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分；③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分；④项目绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。 |
1 |
|||
|
绩效指标明确性（2分） |
①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得0.5分；②绩效指标通过清晰可衡量的指标予以体现，得1分；③绩效指标与项目目标任务数或计划数相对应，得0.5分。 |
1 |
||||
|
资金投入 （6分）） |
预算编制科学性（4分） |
①项目预算编制经过科学论证，得1分；②预算内容与项目内容匹配，得1分；③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得1分；④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得1分。 |
3 |
|||
|
资金分配合理性（2分） |
①项目资金分配依据充分，得1分；②资金分配额度合理，与项目实际相适应得1分。 |
2 |
||||
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过程指标（15分） |
资金管理（9分） |
资金到位率（2分） |
①资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，资金到位率达100%，得2分，否则按实际资金到位率*指标权重得分。 |
2 |
||
|
预算执行率（2分） |
①预算执行率＝（实际支出资金/实际到位资金）*100%，预算执行率≥95%，得2分，否则按实际预算执行率/95%*指标权重得分。 |
2 |
||||
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资金使用合规性（5分） |
①资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得1分；②资金拨付有完整的审批程序和手续，得1分；③资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分。 |
5 |
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组织实施（6分） |
管理制度健全性（2分） |
①制定或具有相应的财务和业务管理制度，得1分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得1分。 |
2 |
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制度执行有效性（4分） |
①遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；②项目调整及支出调整手续完备，得1分；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，得1分；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得1分。 |
4 |
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产出指标（35分） |
产出数量 （15分）） |
代管人员经费发放完成率（15分） |
①按上级任务要求完成当年度代管人员经费发放工作得满分，未完成按照实际完成率*指标权重得分。 |
15 |
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产出质量 （10分） |
代管人员经费经费发放精准率（10分） |
按照上级文件要求进行经费发放补助，补助精准率达100%得满分，每发现1人不符合扣10%权重分，扣完为止。 |
10 |
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产出时效（5分） |
代管人员经费经费发放及时率（5分） |
补助款按要求及时发放得满分，否则不得分。 |
5 |
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产出成本（5分） |
项目成本节约率（5分） |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]*100%，当年度项目成本节约率控在≤±5%得满分，＞±5%不得分。 |
5 |
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效益指标（25分） |
经济效益（10分） |
代管人员生活水平提升（10分） |
通过街办代管人员经费补助资金发放，有效提高街办代管人员，特别是社会困难群体的生活水平，随机调研群众满意度，补助人员满意度达到90%以上得满，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
10 |
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社会效益 （10分） |
代管人员幸福感提升（5分） |
通过辖区工作，街道代管人员生活幸福感提升，满意度达到90%以上得满分，否则每下降1%扣5%权重分，扣完为止。 |
5 |
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代管人员生活质量提高（5分） |
通过发放经费补贴，提高居民生活质量，得满分，否则根据满意度情况酌情扣分。 |
5 |
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可持续影响（5分） |
监督监管制度健全性（5分） |
经费补助监管制度健全，有效保障后续项目持续实施；制度健全得50%权重分，制度得到有效实施得50%权重分。 |
5 |
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满意度指标（10分） |
服务对象满意度（10分） |
社会群众满意度（10分） |
社会群众满意度达95%得满分，否则按满意度降低1%扣1分，扣完为止。 |
10 |
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合计 |
97 |
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评价等级 |
þ优 ¨良 ¨中 ¨差 |
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90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差 |
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