三公

2016年度区审计局部门决算草案说明

第一部分 三公 审计局部门概况

一、部门主要职能

1、负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家、省、市审计工作的方针、政策和法律法规，组织拟定全区性审计规范性文件草案并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全区地方性财政、经济及相关的法律法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和街办（管理处）通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。区级预算执行情况和其他财政收支，区政府各部门（含直属单位）、街办（管理处）预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金。使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。区财政投资和以区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和结算（工程直接造价）。逐步推行建设项目财务决算（工程总投资）审计和固定资产投资效益审计。区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。区政府部门管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。上级审计机关授权的中央、省、市部门及其企业、事业单位的财务收支及其他审计事项。法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5、按规定对科级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。逐步提高任中经济责任审计比例，增强经济责任审计的针对性和时效性。按规定对村级领导干部经济责任审计工作进行业务指导和监督。

6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、接受政府委托，组织对村级财务收支的审计调查和建设项目的审计。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、组织审计区政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计区属国有企业的境外资产、负债和损益。

11、参与审计领域的内外交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全区审计信息系统。

12、负责推进本单位的政府信息公开工作。

13、承办区委、区政府交办的其他事项

二、部门决算单位构成

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括三公 审计局及三公 政府投资审计中心。

本部门2016年年末编制人数12人，其中行政编制8人，全额补助事业编制4人；年末实有人数10人，其中在职行政编制人员7人，全额补助事业编制3人，退休6人。

第二部分  三公 审计局2016年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2016年度收入总计662.74万元，其中上年结转和结余414.18万元；本年收入合计248.56万元，较上年增长17.38%，主要原因是财政拨款的增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入226.49万元，占91.1%；其他收入（含附属单位上缴收入、上级补助收入）22.07万元，占 8.9%。  

二、支出决算情况说明

本部门2016年度支出总计346.91万元，其中本年支出合计346.91万元，较上年增长16.9 %，主要原因是人员奖金增加（2015年没有发放市级文明单位奖金，2016年发放了在职退休人员文明单位奖金并补发了退休人员的综治奖）以及委托业务费的增加（2016年增加了区旧城改造成本核算费用）;年末结转和结余315.83万元，较上年增长下降23.7%，主要原因是人员奖金及公积金部分财政定额拨款，差额部分由上年结转和结余支出。

本年支出的具体构成为：基本支出322.88万元，占93.1%；项目支出24.03万元，占6.9%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2016年度财政拨款支出年初预算数为229.12万元，决算数为  229.12万元，完成年初预算100%。

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为221.02万元，决算数为221.02万元，完成年初预算的 100%；住房保障支出年初预算数为 8.10万元，决算数为8.10万元，完成年初预算的 100%。

一般公共预算财政拨款基本支出按经济分类科目分：工资福利支出  194.75万元，较上年增长42.1%，主要原因2016年增加了在职退休人员文明单位奖金;商品和服务支出26.27万元，较上年增长下降61.7%，主要原因：2016年减少了租赁费、办公费和公车运行费等;对个人和家庭补助支出8.10万元，较上年下降70.6%，主要原因：2016年较2015年减少了医疗费、住房公积金和其他个人和家庭补助支出;其他支出0万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为13万元，决算数为0.12万元，完成预算的 0.9%，决算数较上年增长下降96.4%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致。

（二）公务接待费支出年初预算数为 13万元，决算数为0.12万元，完成预算的0.9%，决算数较上年下降96.4%。主要原因是：厉行节约，大力缩减公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元,完成预算的100 %，决算数与预算数一致,主要原因是公车改革；公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致,主要原因是公车改革。

五、机关运行经费情况说明

本部门2016年度机关运行经费322.88万元，较上年增长14.6 %，主要原因是人员奖金增加（2015年没有发放文明单位奖金，2016年发放了在职退休人员文明单位奖金）以及委托业务费的增加（2016年增加了区旧城改造成本核算费用）。

  六、政府采购支出情况说明

本部门2016年度政府采购支出总额 0万元。

    七、预算绩效管理工作开展情况说明

 本部门大力推行预算绩效管理，主动接受和运用绩效管理新理念新方式，追求部门科学化和精细化管理，发挥绩效管理融入预算编制、执行到监督的全过程管理，做到财政资金“用在刀刃上”，保障了本部门审计事业有效发展。 

第三部分  三公 审计局2016年部门决算表

（详见附表）

附表包含九张表：

1、CA01收入支出决算总表

2、CA02收入决算表

3、CA03支出决算表

4、CA04财政拨款收入支出决算总表

5、CA05一般公共预算财政拨款支出决算表

6、CA06一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、CA07一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、CA08政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、CA09国有资产占用情况表